Alior Bank zarządza kapitałem w sposób zapewniający bezpieczne a zarazem efektywne funkcjonowanie Banku.

W celu zapewnienia bezpieczeństwa funkcjonowania Bank określa w ramach apetytu na ryzyko odpowiednie poziomy pokrycia przez fundusze własne (jak i kapitał Tier 1) potencjalnej straty nieoczekiwanej z tytułu ryzyk istotnych wyznaczanych w ramach procesu ICAAP, a także ryzyk identyfikowanych w ramach procesu wyliczania kapitału regulacyjnego.

W ramach procesu ICAAP Bank dokonuje identyfikacji oraz oceny istotności wszystkich rodzajów ryzyk, na które jest narażony w związku z prowadzoną działalnością.

Na poszczególne ryzyka zidentyfikowane jako istotne Bank dokonuje oszacowania kapitału wewnętrznego przy zastosowaniu wewnętrznych modeli szacowania ryzyka. Kapitał wewnętrzny szacowany jest na następujące ryzyka:

• ryzyko kredytowe w oparciu o metodę portfelowego VaR jako wartość 99,95 kwantyla rozkładu strat na portfelu kredytowym,
• ryzyko operacyjne w oparciu o metodę AMA,
• ryzyko płynności w oparciu o model luki płynności przy założeniu scenariusza skrajnego,
• ryzyko rynkowe oraz stopy procentowej w księdze bankowej w oparciu o metodologię VaR,
• ryzyko utraty reputacji w oparciu o model VaR rozkładu częstotliwości i wielkości strat,
• ryzyko biznesowe w oparciu o wyniki testów warunków skrajnych,
• ryzyko modeli w oparciu o wyniki testów warunków skrajnych.

Wyznaczony całkowity kapitał wewnętrzny, jak i wyliczony kapitał regulacyjny jest zabezpieczany wartością funduszy własnych (jak również Tier 1) przy uwzględnieniu odpowiednich buforów bezpieczeństwa.

Współczynniki kapitałowe Grupy Kapitałowej Banku

	31.12.2019	31.12.2018
	Współczynnik wypłacalności	31.12.2019	16,20%	31.12.2018	15,85%
	Współczynnik na kapitale Tier1	31.12.2019	13,48%	31.12.2018	12,81%
	Współczynnik pokrycia kapitału wewnętrznego przez kapitał dostępny	31.12.2019	2,37	31.12.2018	2,22

Mając na uwadze potrzebę zabezpieczania zrównoważonego wzrostu skali działalności Bank w 2019 r. rozbudowywał dostępną bazę kapitałową reinwestując całość wypracowanych zysków, a także intensywnie pracował nad optymalizacją wartości aktywów ważonych ryzykiem, wykorzystując w tym zakresie instrumenty przenoszące ryzyko portfela kredytów.

W szczególności, w zakresie ryzyka kredytowego Bank w dniu 7 czerwca 2019 r. uruchomił operacyjnie transakcję sekurytyzacji syntetycznej portfela kredytowego wobec klienta biznesowego z inwestorami Europejskim Funduszem Inwestycyjnym oraz Europejskim Bankiem Inwestycyjnym, jako kontrgwarantem. W wyniku tej transakcji wzrosły możliwości Banku w zakresie dalszego finansowania w segmencie małych i średnich przedsiębiorstw.

Dzięki wsparciu EBI w ramach tzw. Planu Junckera, transakcja sekurytyzacji przyczyniła się także do uruchomienia w Grupie Alior Banku dodatkowych możliwości kredytowania w segmencie małych i średnich przedsiębiorstw na korzystniejszych warunkach w postaci obniżonego oprocentowania.

Konstrukcja transakcji jest podzielona na trzy transze, tj. junior, mezzanine i senior, gdzie ryzyko transzy junior pozostaje w Alior Banku, natomiast ryzyko transz mezzanine oraz senior zostaje przeniesione na EFI i EBI.

Jest to pierwsza tego typu transakcja w Polsce przeprowadzana pod reżimem unijnego rozporządzenia CRR (Capital Requirements Regulation).